כל אזרח בישראל משלם מידי חודש תשלום למס הכנסה. המיסים של מס הכנסה מחושבים בהתאם לכל מיני קריטריונים כמו למשל גובה ההכנסה, מצב משפחתי, אזור מגורים וכדומה. העניין הוא שיש אנשים שמשלמים יותר מס הכנסה ממה שהם אמורים לשלם ולאותם אנשים מומלץ ואף כדי לבצע בדיקת החזר מס. הסיבה שבדיקה זו חשובה היא שלפעמים מדובר בסכומים מאוד גבוהים ומס הכנסה לא בודק את הנושא ומחזיר את הכסף למי שצריך ולכן האחריות מוטלת עלינו האזרחים.
למי מגיע החזר מס ואיך אפשר לדעת האם מגיע לי החזר מס?
כל אזרח ששילם יותר מס הכנסה ממה שהוא אמור לשלם, אמור לקבל החזרי מס. סכום המיסים נבדק בסוף שנת מס ואז מס הכנסה בודק את כל המיסים שאותו אדם שילם לעומת המיסים שהוא בעצם היה אמור לשלם. אותם החזרי מס נובעים בשל ניכוי מס ברמה החודשית שאינם תואמים את ההכנסה של אותו עובד. כשיש מצב של פער בין מה שהעובד אמור היה לשלם לבין מה שהוא שילם מגיע לו החזר מס. בכדי לבצע בדיקת החזר מס חשוב לאסוף את כל המסמכים הרלוונטיים בין אם זה מסמכים של ביטוח לאומי, טפסי 106, מסמכים המעידים על שינוי סטטוס, אישורים של קרנות גמל וכדומה. בדיקה ראשונית ניתן לבצע באמצעות המחשבון באתר של מס הכנסה או כל מיני מחשבונים אחרים שיש ברשת. ניתן גם לפנות ליועץ מס, רואה חשבון או עורך דין שיבדוק עבורנו את הנושא.
באילו מקרים הסיכוי שמגיע לי החזר מס גבוה ושווה לי לבצע בדיקת החזר מס?
ובכן, יש כמה מקרים מאוד נפוצים של אנשים שמגיעים להם החזרי מס כמעט בכל שנה והם:
- מי שעבד בעבודה חלקית במהלך השנה בשל אבטה, חל“ת, חילופי משרות ועוד…
- מי שהחליף את מקום עבודתו כמה פעמים ולא ביצע תיאומי מס.
- מי שעבד בחו“ל במקביל לעבודה של במדינת ישראל.
- עצמאים.
- מי שהסטטוס המשפחתי שלו השתנה: נולד ילד, גירושים, תשלומים נוספים וכו‘.
- מי שעבר לגור באזור גיאוגרפי המאופיין בעדיפות לאומי כמו אזורים בפיתוח, נגב, מת הגולן וכו‘…
- חולים חדשים.
- חיילים משוחררים במשך שנתיים מהרגע שהשתחררו מצה“ל או סיימו שירות לאומי.
- מי שתורם מעל 180 ש“ח בשנה למוסדות מוכרים.
- מי שסיים את התואר הראשון שלו או קיבל תעודת הסמכה להוראה.
- מי שהפקיד הפקדות לקרנות פנסיה, קופות גמל, ביטוחי חיים ועוד…
חשוב להבין כי מס הכנסה מפרסמים בכל שנה את מי שזכאי להחזיר מס, את הניכויים ונקודות הזיכוי לאותה שנה וזו בעצם מהווה את הבסיס לחישוב ראשוני שנתי. קיים טופס החזר מס לשכירים שנקרא טופס 135 וותו יש למלא. יש הגבלה מבחינת זמנים ולכן לא ניתן יהיה לקבל את ההחזר לאחר 6 שנים מתום שנת המס שעליה רוצים להגיש את הבקשה להחזר.
